碧桂园控股有限公司财务分析报告

碧桂园控股有限公司财务分析报告目录一、公司简介二、财务报表分析…(一)资产负债表分析…(二)利润表分析.2(三)现金流量表分析.….3三、财务指标分析.3(一)偿债能力分析.…。3(二)营运能力分析..4(三)盈利能力分析.…4四、分析结果及建议。5(一)碧桂园财务分析结果评价.5(二)碧桂园的发展建议.6参考资料：.8碧桂园控股有限公司财务分析报告姓名一、公司简介碧桂园控股有限公司于2007年上市，具有集中化和标准化运营模式的新型城市住房开发商。根据2023年中国房地产企业的销售数据，碧桂园的销量和销售面积都位居第一，明显高于第二名，可见其实力之强大，占有十分显著且具有竞争力的市场地位，是消费者实际“投票”出来的优秀“成绩”。二、财务报表分析(一)资产负债表分析表12018-2022年资产负债表（单位：万元）20222021202020192018资产类科目货币资金8890152.1581019567537599.366268344.594380869.91流动资产101321300.8492746297.7176318708.0867077662.1854233721.29非流动资产13249352.1510908247.928534573.396236133.375809885.75总资产114570652.99103654545.6384853281.4773313795.5560043607.04负债类科目流动负债82977582.2274721602.7357643226.5246241622.9835149523.85长期借款13730282.3213283484.7414415013.1415303176.8814197271.97非流动负债18453840.6818040357.7117864871.5119324560.1117710789.3总负债101431422.8992761960.4575508-98.0365566183.0952860313.15股东权益类科目实收资本1216815.441216815.441216815.441216815.441216815.44未分配利润5291132.134452585.223696230.73160111.372724838.41所有者权益13139230.110892585.189345183.447747612.467183293.9数据来源：整理巨潮资讯碧桂园年报获得从表1的财务数据来看，我们可以观察到碧桂园公司在2018年至2022年期间的资产、负债和股东权益的变化趋势。货币资金从2018年的4380869.91元增长到2022岳阳职业技术学院商贸物流学院毕业设计（作品）年的8890152.15元，增长了近一倍。这表明公司的现金储备在逐年增强，有助于公司在遇到市场波动或投资机会时保持足够的流动性。流动资产从2018年的54233721.29元增长到2022年的101321300.84元，增长近一倍。流动资产的增长可能来自于销售收入的增长、融资活动的增加或其他短期投资。非流动资产从2018年的5809885.75元增长到2022年的13249352.15元，增长超过一倍。非流动资产的增长可能包括设备升级、土地或建筑物的购买、长期投资等。总资产从2018年的60043607.04元增长到2022年的114570652.99元，增长了近一倍。总资产的增长主要来自于流动资产和非流动资产的同时增长，反映了公司整体规模的扩大。流动负债从2018年的35149523.85元增长到2022年的82977582.22元，增长超过一倍。流动负债的增加可能来自于公司日常运营中的应付账款、短期借款等。长期借款在2018年至2020年期间有所增长，但在2021年和2022年有所下降。这可能表明公司在优化其债务结构，减少长期借款以降低利息支出。非流动负债从2018年的17710789.3元增长到2022年的18453840.68元，虽然增长幅度不大，但反映了公司在非流动负债方面的稳定增加。总负债从2018年的52860313.15元增长到2022年的101431422.89元，增长了近一倍。总负债的增长主要来自于流动负债的增加，可能增加了公司的财务风险。实收资本在2018年至2022年期间保持稳定，表明公司的注册资本没有发生变化。未分配利润从2018年的2724838.41元增长到2022年的5291132.13元，增长了近一倍。这反映了公司盈利能力的提升和利润的积累。所有者权益（即股东权益）从2018年的7183293.9元增长到2022年的13139230.1元，增长了近一倍。这主要来自于未分配利润的增加，反映了公司盈利能力的增强和股东权益的扩大。总体来说，从资产、负债和股东权益的变化趋势来看，这家公司在过去几年中实现了显著的增长。总资产和总负债都增长了近一倍，而股东权益也实现了相应的增长。这表明公司在扩大规模的同时，也保持了相对稳定的财务结构。然而，流动负债的大幅增长也增加了公司的财务风险，需要公司密切关注并采取相应的措施来优化债务结构、降低财务风险。(二)利润表分析表2：2018-2022年度利润表（单位：万元）20222021202020192018营业收入42782270.6134842645.7529017415.224716021.7120725659.48岳阳职业技术学院商贸物流学院毕业设计（作品）营业成本36166215.4129493351.8524855108.6520980660.4617667305.6营业利润3166100.532468008.341976245.341532875.181018471.18利润总额3059264.622426938.411926140.571444034.81057528.07所得税964253.66824607.57568928.24504298.74319050.85母公司净1474301.31113748.47903776.65720729.92688642.67利润数据来源：整理巨潮资讯碧桂园年报获得从表2可知碧桂园公司在过去五年里实现了显著的营业收入和利润增长。营业收入从2018年的20725659.48万元增长至2022年的42782270.61万元，五年间增长了近一倍。这反映了公司业务的不断扩张和市场份额的增加。增长率方面，2019年至2022年的复合增长率较高，表明公司在最近几年中处于快速发展的阶段。营业成本也随营业收入的增长而增长，从2018年的17667305.6万元增长到2022年的36166215.41万元。但成本增长幅度小于收入增长幅度，这有利于提升公司的盈利能力。成本占收入的比例（成本率）在逐年下降，从2018年的85.25%下降到2022年的84.52%，表明公司在成本控制方面取得了一定的成效。营业利润从2018年的1018471.18万元增长至2022年的3166100.53万元，增长了近两倍。这显示了公司盈利能力的显著增强。营业利润率（营业利润/营业收入）在逐年上升，从2018年的4.91%提升至2022年的7.39%，反映了公司经营效