大连理想食品资金管理存在的问题及对策

大连理想食品资金管理存在的问题及对策摘要：改革开放以来，我国中小企业具有灵活的经营机制和较强的市场适应性，这是我国经济发展不可缺少的条件。如今，中小企业是我国经济增加与社会平稳的主要来源，他们在提供就业机会、履行社会责任、满足客户需求、推动技术改革、强化市场经济、促进市场经济加速发展等各方面上都起到很大作用。本文首先针对大连理想食品现状进行系统的分析，了解其公司的运营状况以及其资金管理等问题。并针对其公司存在的问题，提出相应解决的建议，并且制定一些经营管理的对略，以此来改善公司现有的状况。建立企业的资金管理制度，提高公司资金使用效率，促进企业资金回流，从而确保企业资金的快速积累，推动企业融资，实现促进企业的长久发展。关键词：中小企业：资金管理：问题及对策目录一、相关概念....。。。。。。。。1.1资金管理概念1.2资金管理的内容...二、大连理想食品概况...·2.1大连理想食品基本情况.12.2大连理想食品资金管理现状.·..·22.2.1大连理想食品公司资金管理体系.............22.2.2大连理想食品公司的资金管理运营机制.........2三、大连理想食品资金管理存在的问题及原因·33.1筹资管理方面.…33.1.1融资模式单一，融资渠道较少.......33.1.2资产负债率较高，负债经营.…43.2运营资金管理层面....…53.2.1资金沉淀较多，运营的能力较差3.2.2运营资金的结构不合理......四、优化大连理想食品资金管理存在问题的对策.....64.1拓宽筹资渠道.……74.2降低资产负债率...4.3强化营运资金管理…7五、结论8参考文献.…10一、相关概念1.1资金管理概念所谓的资金管理，实际上就是指一种开放的、动态的、全面的管理。在国家有关法律法规的引领下，遵循资金流动的特点和规律，做好企业资金的流动管理，有效处理不同资金之间的联系。具体来说，是对组织资金流动、资金调度、资金运作、资金结算等资金流动过程进行综合管理，包括企业资金筹集、产品销售、资金流入的综合组织、协调和控制过程。1.2资金管理的内容资金管理的内容主要有两个方面，分为狭义与广义两者。狭义上，它仅仅是指企业资金的整合和使以及对资金的预算与控制，现金流管理则是资金管理的重要组成部分。广义角度的内容比较广泛，具体如下：(1)筹资管理筹资管理是企业根据生产、经营、投资和资本组织结构的改革需要，利用多种不同的筹资渠道和方式，速度的整合企业所需资金的一种财务行为。筹资管理旨在企业的资金需求、降低成本和降低风险。不过，目前我国国内资金市场发展还不是很成熟，企业能够选择的筹资渠道和方式也比较少，大部分的企业只能更倾向于银行所提供的贷款。(2)资本运营资本运营是指以企业资本增值和企业利润的最大化为最终目标，以企业的价值管理为特征，不断将企业及其部门的不同类型的资本与其他组织和部门的资本进行操作和重组，从而实现组织生产要素的有效配置和产业结构的动态组合。一种最终达到增加组织所有自有资本价值和利润最大化的最终目标的操作。资本运作的目的是实现组织利润最大化，股东利益最大化，最终实现组织价值最大化。二、大连理想食品概况2.1大连理想食品基本情况大连理想食品有限公司创办于1996年，是一家中加合资企业，也是一家专业的罐头制造商，中国罐头工业协会理事单位。年生产水果、蔬菜、畜禽水产品等各种罐头月三万余吨，已成为省级农业产业化重点龙头企业。公司一贯坚持的是使命：“赋予产品以文化，做世界上最好的罐头”，严格把关产品生产质量，使得罐头产品“Leasun”和“林家铺子”量大品牌为代表，不管是在产品质量上还是技术含量上都处于国内领先水平。从2001年以来，公司产品先后通过了英国穆迪公司在中国罐头食品行业的ISO9000、HACCP质量管理体系认证、IFS国际标准食品认证和BRC全球食品标准认证，使公司的产品在国内外市场上备受好评。产品远销欧美、澳大利亚、日本等20多个国家和地区，已成为亨氏、沃尔玛、MAC在美国的全球供应商。苹果罐头年出口量占东北地区总出口量的25%，苹果罐头出口量占中国总出口量的50%，大连理想食品有限公司因此成为东北地区最大的罐头工业企业和中国最大的苹果罐头制造商。2.2大连理想食品资金管理现状民营企业在资金管理方面往往倾向于采用较为保守的融资策略，利用企业内部融资，并借助银行及其关联企业的短期借款，可能投资一些“短期、平稳、快速”的项目，追逐短期利润。我国大多数比较成功的民营企业都是从实业发展开始的，相比于产业运作，资本运作则较为缺失。2.2.1大连理想食品公司资金管理体系为了提高资金的管理和作用，大连理想食品公司加强了对支出的控制，大大提高了资金使用效率和公司经济效益，制定了很好的资金管理制度，如作为“财务部门管理办法”、“拨款细则”、“财务收支审批制度”和“资金和账户管理制度”都和工作职责以及运营方法有很大的关系。大连理想食品公司的资金管理制度在一定程度上对资金管理活动的有效开展起到了支撑作用，但缺乏全面性和系统性。2.2.2大连理想食品公司的资金管理运营机制为了适应市场需求，使企业财务系统更加规范化，企业在开展资金管理的时候，更加注重其管理目标、内容以及方法之间的制约和促进作用。大连理想食品公司的资金管理运行机制中主要包括：资金管理决策机制、资金管理约束机制。(1)资金管理决策机制大连理想食品公司的资金管理决策机制主要分为两种，即程序化决策和非程序化决策。程序化决策是指需要通过具体部门通过提出方案探讨方案进行层层决策解决的事情，一般指的是关于企业融资以及发展前途。而非程序化决策是指仅