隐名股东资格认定问题研究

目录一、引言.1二、隐名股东概述(一)隐名股东的概念(二)隐名股东的特征.2(三)隐名股东的分类3三、隐名股东资格认定的学说3(一)形式说…3(二)实质说3(三)折中说…4(四)本文的观点4四、我国法律对隐名股东资格的认定现状及存在的问题.…4(一)我国法律对隐名股东资格的认定现状.….41.《公司法司法解释（三）》…42.《全国法院民事审判公司会议纪要》.5(二)我国法律对隐名股东资格认定存在的问题..61.隐名股东的法律地位不够明确…62.隐名股东资格认定标准不够明确.6五、隐名股东资格认定的完善建议.7(一)明确隐名股东的法律地位7(二)明确隐名股东资格的认定标准…8(三)隐名股东认定程序的构建8(四)建立隐名股东股权信托制度8六、结论….9参考文献.10致谢….11一、引言我国经济发展潜力很好，市场资本形状越来越丰富，项目投资资本扩张的前提下投入的渠道方式也呈现灵活变通的特征。“隐名项目投资”就是在其中发生的一种投资方法，隐名项目投资就是指隐名股东具体出资但备案的过程当中则是别人为名的情况。虽然我国有关隐名投入的状况愈来愈多，可是目前我国法律在正确的方向还展现大面积空缺，笔者往往称我国立大学此外法在隐名项目投资方向展现大面积空缺，这是因为在这个领域的法律条文条不可以完美可用于现状，例如最高院出台的<中华人民共和国公司法>若干问题的规定三》虽然对于隐名股东出资利益维护层面的一些问题进行了要求可是没有的话基础问题及隐名股东的资质认定作出说明。此外2019年人民法院出台的《九民纪要》给出了一条有关股东资质认定思路，但《九民纪要》做为指导性文件，并不在法律体系方面保证健全山。笔者认为，处理法律大面积空缺的关键要素之一就是隐名股东资质认定问题上，隐名股东资质认定如同大厦的路基，把基础抓牢才能真正的处理有关隐名项目投资例如责任划分，权益维护等一系列问题。也是我们理清隐名交易中隐名股东资质认定的一大重要作用。因此，为了保持国家法规的统一性、公信度，保障双方被告方利益，维护金融市场健康顺利的高速发展，就必须要专业化地向密名企业股东职业资格认证难题开展技术专业全面的讨论。本文也正是在这种级别的时代背景下所产生的。全篇首先从以下四个方面展开了探讨：第一章主要对密名企业股东定义展开了系统概述的论述。最先确立密名企业股东的基本概念，从现如今学界中比较有特点的一些定义下手，归纳了其相同点，并探讨了密名企业股东的最基本特性，定义了密名股权。第二从以下几种见解考虑：一是依据本质说，认为通过实际投资而且具有一定股东权利的投资人，可以被确定为公司持仓者：二为方式说，明确提出了恳切地依照公示公告主义和外观主义基础理论，否定隐名股东身份，以显名股东做为企业董事长：三为最合适的说即差别说，明确提出严格按照”强盗逻辑，内外有别"的观念处理隐名股东真实身份确立的难题。第三章论述了评定股东资质认定的现状以及难题，为下文剖析有关基础理论并下结论做了铺垫。第四章对隐名或其它股东资质的实际明确难题给出了建议，为未来司法审查给予理论的支撑点。二、隐名股东概述(一)隐名股东的概念隐名于同股东这个概念，在我国现行标准政策法规中并没有进行了实际规范和标准，与隐名股东有关的法律法规也只是在2014年申请的《中华人民共和国公司法司法解释三》里的第二十二到第二十五条，其中涉及的"具体出资人”就是本文中的隐名股东。因而，隐名别的股东其实不过是一种学理科里的定义，但对于隐名股东这个概念在学术界也依旧存在着一些异议，这种异议主要体现在具体出资人或未备案等多个方面例。尽管每个见解在细微处略有差异，可是综合性以上见解可以发现"具体出资人”及其"未备案"就是各种见解中一定会展现出来的主要内容。由于"具体出资人"蕴含着对立"未具体出资人"的内涵，可以看出另一条主要内容即存有因不实际投资而纪录于公司章程、企业名单、工商注册里的人，也即为名投资者。此外，由于"具体出资人"和"为名出资人"中间必然不容易无缘无故的诞生联络，因此，具体投资者与明面上出资人中间会从此达成共识，产生书面协议或是口头协议。从而以上剖析，笔者认为，隐名股东这个概念能够归纳如下：因为种种原因，根据与别人达成共识的形式，利用自身为名对企业出资，并将明面上出资人登记在企业章程、工商局工商注册登记、别人公司名单等中形成的名字投资人，其实际投资人便为密名股东，而名字投资人其实就是显名股东[。因此，所说隐名股权是指由于避开法律法规或者因为其他问题，而以借他人为名创立公司或者以他人为名出资公司，但在公司的组织章程、关键股东名册及其工商局工商注册登记中，却纪录为其他人一同出资人。与其相对性，显名股东(或挂靠股东)就是指已保存在公司工商登记资料上，却不是公司实际资产的股权。(二)隐名股东的特征依据对隐名股东的理论的归纳梳理，不会太难得到隐名股东的特点有以下三点：第一，隐名股东有对企业的具体出资个人行为。文中觉得这是隐名股东最主要的特点，所以只有在隐名股东也有对企业出资的情形下，才会有进一步探讨其是否具备股东资质的概率。隐名股东的具体出资的资产除开国家法律规定贷币、专利权土地使用权证等，应该是合法的。笔者通过学习好多个司法实践的案例，发现一个状况，在具体隐名股东出资的过程当中绝大多数是由具体资产出资的，终究以专利权或是土地使用权证等财产性权利出资必须登记信息，这似乎与隐名的初心有悖。第二，隐名股东与显名股东中间达成合意，一般是根据签署代持协议要求各方面的权利义务或是达到有关的口头协议。存有一同满意的协议是隐名股东和显名股东中间法律事实的桥梁，假如双方中间不会有共通的满意，也是不存在所谓“隐名”与“显名”差别。在这里特点下笔者能够清除对忘却备案、备案不正确所产生的相近隐名股东的情况的探讨。第三，并没有在企业章程、股东名单及其工商注册中备案，这也是隐名股东往往“隐名”的一种体现。公司为人合性主体，法律法规同时要求理应登记信息将基本资料公开，便于维护保养资金安全，在其中股东名字是一定要备案的事宜。隐名股东往往隐名，是因为不会有备案外观。可是不是所有未能企业章程、股东名单、工商注册的股东都可以成为文中所探讨的“隐名股东”，如果出现因公司或工商登记机关过错缺乏备案股东名字，则并非隐名股东。2(三)隐名股东的分类针对不同的立足点能从三个方面对隐名股东进行筛选：最先，以隐名股东是不是参加了公司的经营管理工作为基准，应当分为所有隐名股东与不所有隐名股东。当隐名股东既所有不参加了公司经营管理驾驶员管理方面，与此同时也不立即实行股东支配权、实现对公司所担负的责任义务时，在公司内部在外面都不显名的时候是全部隐名股东：当隐名公司股东尽管积极开展公司的管理工作中和经营，立即行使职权，执行企业责任，但也只是没经登记在公司相关公文中，在外面隐名而以内显名时，乃是不所有隐名股东。第二，以隐名股东和显名股东彼此之间是不是达代协议书为基准，又有可能分为商议型隐名股东与非商议型隐名股东。实际操作中，在隐名股东和显名股东间并不必然存有合同条款的出现，被告方可能出现根据其他非合同的方法达到有关承诺网。其三，以隐名股份的隐名缘故为原则，又可以分为逃避法律法规型隐名股东和非逃避法律法规型隐名股东。隐名股东能通过逃避相关法律法规中关于投资主体数量控制、对投资