我国中小企业融资现状分析及解决对策研究

我国中小企业融资现状分析及解决对策研究近年来我国中小企业在促进经济增长，解决国民就业，拉动经济增长等多方面起到了至关重要得作用，尤其是新冠疫情以来政府鼓励创业等相关政策的出台，各地中小企业注册数量迅猛增长，中小企业的发展是全社会都十分关心的问题。但是，伴随着我国中小企业的迅速发展，出现了许多新的问题，其中，如何解决我国中小企业的融资难题就显得尤为迫切。本文从我国的中小型企业出发，对其进行了深入的研究，从融资现状、融资困难的成因及融资困难的解决办法三方面进行探讨。站在前人的肩膀上为中小企业融资困难的解决提出更加切合实际的解决方案，为中小企业发展提供指引。一、引言中小企业，是指在中华人民共和国范围内，以法律形式成立，具有相对小型人员、经营规摸的公司，涵盖中型、小型、微型三大类。作为大众创业、万众创新的主要实践平台，中小型企业在促进就业、促进经济增长、促进科技创新、促进社会和谐与安定等诸多领域发挥着无可取代的功能，在国家经济与社会发展中发挥着举足轻重的作用。中小企业数量最多，活力最强，己经成了国家和地区的一支生力军。我国的中小企业是我国经济和就业的主要力量，关系到整个经济和社会的发展。根据第四次统计数据，小型和微型公司的数量分别达到了99.8%和79.4%，小型和中型公司的数量达到了77.1%，小型和小型公司的经营利润达到了682%，小型公司的利润达到了88.2%。可以说，中小型企业不仅向民众提供了巨大的物资和服务，而且还作为一个“蓄水池”，吸收并调控着社会的发展，促进了我国经济的发展，改善了民生，促进了社会的稳定。根据国家统计局和工信部的调查，在一定程度上可以看出，中小企业与区域的经济发展存在着很强的正向关系，其相关因子大于0.8，而中小企业发展最积极的地方正是那些经济发展比较成熟的地方，也是一个择业热门的地方。无论是从理论上还是从现实的角度来看，只要中小型企业发展得好，中国就能发展得好：只有中小型企业发展壮大，地区发展壮大，地区发展壮大。近年来，由于劳动力，资本，原材料等因素的影向：中国的土地、能源、环境等方面的费用持续上升，而且整体上仍处在上升的轨道上，经济发展的低费用时期正在逐渐结束。以“成本驱动”为主的中小型企业，以及处在国际供应链的最底层，要想发展自己的产业，难度就会加大，尤其是在先进国家“再工业化”的新潮流下，更会受到新的影响。其实，中小型企业在工业上难以生存的主要理由之一，就是由于生产费用的上升，使其失去了盈利能力。中国自改革开放后，在农业劳动力不断向外流动，就业人数不断增加的情况下，中国的社会保障体系不断完善，社会保障体系不断完善，社会保障体系不断完善。同时，更高的储蓄水平也确保了持续增长的资金储备。但是，从2004年起，这种经济发展的势头己经减弱了。在中国东部和中西部，尤其是东部和沿海地区，都存在着大量的廉价劳工，其中以湖南和河南为代表的中西部地区，更是在东部和西部发生了大规模的“用工荒”。但是，不管从名义税负、宏观税负和现实税负来分析，目前中国的小规模企业所面临的税负水平仍然偏高，这也是中国小规模企业所面临的一个现实问题。中国的税负主要有：增值税，印花税，物业税，以及其他一些税收。中国的中小企业所得税与营业额相比，其税率为6.81%，比所有类型的国家都要高出6.65%：在整个经济中，税务的成本是4.9%，比国家的平均数高出百分之一点九一。过重的税负不但增大了企业的负担，而且降低了企业的投资能力和竞争能力。但是，在许多限制着我国中小企业发展的原因当中，最受人们重视的就是融资问题。由于受到了外部的金融环境的限制，以及中小企业本身发展的缺陷，使得他们的存活能力受到了削弱，的竞争力。特别是新冠疫情暴发以来，融资困难及企业自身信用等问题的存在，暴露了中小企业对突发灾难等事件给企业带来停工停产的对冲能力不足的问题。而我们的目标是要推动中小型企业的长期发展，从而更好地为国家的国民经济做贡献，所以，要维持国家经济得比较高的活力，确保国家的就业稳定，当前最重要的是要破解中小企业的融资难题。二、中小企业融资现状我国中小企业面临着融资困难的问题。当前，我国中小企业面临着融资困难、资金短缺、资金第1页共9页短缺等一系列问题。针对这一问题，国际上有很多国家都有各自的应对措施。为了缓解中小企业的融资困难，许多国家都采用了财政和其他经济政策的组合方式。党的十九大报告指出：我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。随着中小企业数量的不断增加，在促进经济增长，优化经济结构，创新创业方面，具有重要的现实意义。在解决社会经济发展中，对社会经济发展起到了日益显著的促进和正向作用。但是中小型企业在持续健康发展的过程中始终面临着融资困境。近三年由于新型冠状病毒疫情的暴发及随之而来的席卷全球，成为经济发展中不可抗力因素，使各行各业受到了强烈的冲击，中小企业的生存现状愈发艰难。中小企业如果想在疫情下尽快恢复生机，推动企业未来更好的发展，首先就要解决雪上加霜的融资问题，必须要对其融资现状进行分析。本文对中小企业的融资现状进行抽样调查方法，随机抽取了200家中小企业，其中75%为小型企业，其余为中型企业，样本公司尽量是对整个国家都进行了覆盖，公司的业务也涵盖了所有的行业领域，这样就可以让样本能够尽量地代表全国的中小企业，从而确保研究结果的可靠性。首先，笔者通过研究200家中小企业的调查问卷，根据汇总分析，得出了如图1所示的饼状图：中小企业融资渠道及比例1%26%5%12%74%口自有资金口银行贷款口民间贷款口政策融资口商业信用口其他图1：中小企业融资渠道及比例(一)多数中小企业的融资渠道均为企业自筹资金对调查问卷的读取与分析过程中发现，中小微企业自身主要面临风险性高和信用率低的问题。中小微企业信息化程度和信息化意识较低导致其财务系统不健全，管理系统不完善等缺陷。此外部分企业对企业信用不重视，没有完整信用体系导致无法获得授信。因此中国大部分中小微企业的主流融资方式是自筹资金。如图1中调查结果所示，我国中小企业的自筹资金比例高达74%。(二)外部融资的方式主要依赖于银行贷款在上述取样和调查的基础上，计算出了各种对外融资渠道所占的比重。绘制出图2。如图2所示：我国中小企业最主要的外部融资方式是银行贷款，将近47%，可见银行贷款对于中小企业的重要性。第2页共9页中小企业外部融资渠道及比例7.69%3.8523.08%46.15%19.23%口银行贷款口民间贷款口政策融资口商业信用口其他图2：中小企业外部融资渠道及比例(三)银行贷款收获的贷款金额较低且难度较大笔者在收集资料过程中发现，中国金融业在发展的早期，市场一直都是对大型的公司进行融资和发展的，在金融发展的早期阶段，并没有给予足够的关注。由于中小微自身管理混乱，中小微企业难以给政府机构提供完整的企业信息：尽管目前人民银行征信中心为解决此类问题，己经建立动产融资登记公示系统和应收账款融资服务平台，但各地政府机构对中小微企业的信用数据库还需完善，导致中小微企业的信息收集不够全面，从而金融机构在收集征信信息层面存在困难，征信服务短板。同时央行2020年对全国957家企业进行问卷调查，调查结果显示中小微企业主要融资方式是以银行为主的间接融资，占比高达95%，然而仍然约有38家中小微企